界面新闻记者 |
近日，宁波税务局官网公示的一则文书号为“甬税稽三罚〔2025〕90号”的税务行政普通程序处罚结果显示，平方和投资因收用173份虚开的增值税普通*被宁波市税务局第三稽查局合计罚款167.61万元。
根据公示内容，2019-2020年生产经营期间，平方和投资总经理吕某勇为套取账面资金于账外使用，以支付7%开票费的形式收用虚开的增值税普通*173份，价税合计约1455.16万元。由于平方和投资已将上述非法取得的*金额入账计入成本并在税前扣除，导致公司分别少计2019年度和2020年度应纳税所得额335.64万元和1119.52万元。
数据来源：宁波税务局官网、界面新闻整理
2022年-2024年12月期间，平方和投资已陆续作纳税调整，2022年10月补充申报2019-2020年度可申报的房屋租赁费及支付给总经理吕某勇的工资、奖金开支，其中两年度分别补充申报成本费用258.84万元和238.56万元，应调增两年度的应纳税所得额分别为76.79万元和880.96万元，应追缴两年度个人所得税分别为26.88万元和308.34万元，公司已将应补缴税款于立案检查前自行申报补缴并缴纳相应滞纳金。
宁波市税务局第三稽查局最终决定，对平方和投资处导致其他单位或者个人少缴的2019年度和2020年度的个人所得税的0.5倍罚款，最终合计罚款金额为167.61万元。
北京市京师律师事务所律师孟博对界面新闻表示，根据《中华人民共和国*办法》第三十九条的规定，违反*法规，导致其他单位或者个人未缴、少缴或者骗取税款的，由税务机关没收违法所得，可以并处未缴、少缴或者骗取的税款1倍以下的罚款。这也再次给相关市场主体带来警示，唯有加强风控管理，坚持合规经营，企业方能行稳致远。
平方和投资成立于2015年8月，公司创始合伙人、总经理吕杰勇曾任职于搜狐、腾讯，从事互联网大数据挖掘研究。吕杰勇自2009年开始投身量化投资领域，分别于博时基金和中信证券从事量化投资研究工作，管理客户资金、自营资金。天眼查APP数据显示，截至目前，通过股权穿透后，吕杰勇累计持有平方和投资大约52.5%的股份。
平方和投资自成立以来的发展之路颇为顺畅，仅一年时间管理规模便已突破10亿元，2018年突破30亿元，2019年进一步突破50亿元，目前管理规模显示为50-100亿元区间。也就是说，上述收用虚开*相关违法行为发生的时候，公司已经是一家大中型量化私募管理人。
界面新闻注意到，此前部分知名私募也曾因“涉税”事项被相关税务部门处罚。比如，2024年10月，百亿量化私募卓识基金因“不履行代扣代缴义务，应扣未扣、应收而不收税款”被罚款7.2万元；同年11月，上汽颀臻资产因同样的原因被罚款4.68万元；今年6月，上海喜岳投资也因未履行代扣代缴义务被罚款2.85万元。
一位不愿具名的业内人士对界面新闻表示，如果私募的一些负面行为被曝光，对品牌形象以及投资者对于公司的信任度来说，肯定会有影响，可能也会影响到相关公司后续与其他机构的合作。私募行业竞争异常激烈，不管是投资者还是代销机构都有很多选择，管理人和相关人员都应提高合法合规意识，坚持守好底线，这样才能可持续发展。
今年以来，平方和投资涉及的另一件市场关注度较高的事情是，公司获得知名量化人士方壮熙加盟。
根据平方和投资官网，方壮熙自2009年起历任世坤投资（WorldQuant）高级研究员、中国区研究总监、全球研究副总监、高级执行研究总监兼中国区副总经理，带领团队研发全球股票、期货及ETF等市场的量化投资策略，2025年起担任平方和投资的投资总监。
除了方壮熙以外，平方和投资今年以来还引入不少“新面孔”。
界面新闻根据中基协披露的相关信息梳理发现，目前平方和投资一共拥有39名 *** 员工，有16名员工的基金从业资格是在2025年以来变更至该公司旗下，并且其中多名员工此前曾任职于知名公私募机构。典型的比如曾在华软新动力担任合伙人、副总经理、市场总监的吕雅琼，今年1月3日吕雅琼的基金从业资格从华软新动力注销，后于5月30日备案至平方和投资旗下。
今年以来平方和投资也在积极“上新”，Wind数据显示，截至7月31日，这家公司年内已备案25只产品，远超去年全年备案的产品总数11只。
不过，界面新闻根据Wind数据梳理发现，从历史情况来看，平方和投资旗下产品整体的清盘率非常高，公司一共备案过265只产品，其中有148只已经提前清算、11只正常清算，合计占比60%，仍在运作的产品有106只，占比40%。
